Українська компанія-виробник м’ясної продукції у період 2018–2022 років умисно ухилилася від сплати податків шляхом безпідставного застосування ставки оподаткування доходу нерезидента 5 % (замість 15 %) згідно з Конвенцією між Урядом України і Урядом Республіки Кіпр про уникнення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доходи під час повернення дивідендів на рахунки материнської компанії – нерезидента.

Головний бухгалтер компанії, який був одночасно уповноважений здійснювати адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції в компанії-нерезидента, зареєстрованої на території Республіки Кіпр без реєстрації постійного представництва в Україні, неправомірно використав понижену ставку податку на прибуток на доходи іноземних юридичних осіб. У такий спосіб до бюджету не надійшло податки на загальну суму понад 28,9 млн грн.

Відповідно до інформації компетентних органів Республіки Кіпр компанія – нерезидент будь-якої діяльності на території Республіки Кіпр не веде та не має власних офісів.

За процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора головному бухгалтеру української компанії повідомлено про підозру за ч. 3 ст. 212 КК України — умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування українською компанією сплачено у повному обсязі податки та штрафні санкції в розмірі понад 34 млн грн.

На цей час триває досудове розслідування, яке здійснюється детективами Бюро економічної безпеки України за оперативного супроводу Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України.